肩上擔(dān)山知任重，志存云天砥礪行
一、主要修改內(nèi)容
（一）入罪標(biāo)準(zhǔn)從“唯數(shù)額論”到“數(shù)額+情節(jié)”綜合認(rèn)定
廢止原“3000元至1萬元”的單一數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，改為綜合考量上游犯罪性質(zhì)、掩隱行為危害性、妨害司法程度等因素定罪。
嚴(yán)格定罪導(dǎo)向，即使數(shù)額未達(dá)原標(biāo)準(zhǔn)，若上游犯罪惡劣（如電詐、涉特定款物）或掩隱行為危害突出（如阻礙追贓），仍可定罪。
限縮打擊面，對(duì)與上游犯罪關(guān)聯(lián)松散、作用次要的行為（如底層“卡農(nóng)”），即使數(shù)額較大也可不起訴或免于刑事處罰，避免刑事打擊擴(kuò)大化。
（二）加重處罰標(biāo)準(zhǔn)區(qū)分上游犯罪類型設(shè)定數(shù)額門檻
“情節(jié)嚴(yán)重”（3～7年有期徒刑）的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)大幅調(diào)整，上游為普通侵財(cái)犯罪（如盜竊、詐騙），50萬元，上游為非法采礦罪等量刑標(biāo)準(zhǔn)較高的犯罪，500萬元（原標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一為10萬元）。
增設(shè)“情節(jié)”限制，需同時(shí)滿足數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)及特定情節(jié)（如多次實(shí)施、拒不配合追贓、造成重大損失等）。
（三）主觀要件認(rèn)定嚴(yán)格限制“明知”推定
明確“明知”包括知道或應(yīng)當(dāng)知道，但禁止僅因行為可疑（如異常轉(zhuǎn)賬）直接推定，需結(jié)合行為人職業(yè)、與上游犯罪人關(guān)系、資金異常程度等綜合判斷。
強(qiáng)調(diào)在涉銀行卡犯罪中，對(duì)底層幫助者需審慎認(rèn)定主觀故意，防止機(jī)械入罪。
（四）行為方式擴(kuò)張覆蓋新型洗錢手段
將虛擬貨幣交易、黃金跨境轉(zhuǎn)移、提供資金賬戶等明確列為“其他掩飾、隱瞞方法”，堵截利用金融工具洗錢的漏洞。
（五）從寬處罰情形鼓勵(lì)配合追贓挽損
新增“積極配合追查上游犯罪”作為從輕情節(jié)，引導(dǎo)行為人協(xié)助挽回?fù)p失。
對(duì)未成年人、在校學(xué)生群體大幅從寬，可撤銷案件或不起訴。
二、修改意義
（一）解決量刑倒掛問題
針對(duì)此前下游掩飾、隱瞞犯罪所得罪量刑重于上游犯罪（如非法采礦案中掩飾、隱瞞犯罪所得標(biāo)準(zhǔn)10萬 vs 上游采礦50萬）的失衡現(xiàn)象，通過區(qū)分上游犯罪類型設(shè)定差異標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)罪責(zé)刑相適應(yīng)。
（二）對(duì)接國際反洗錢標(biāo)準(zhǔn)
采用“數(shù)額+情節(jié)”入罪模式，落實(shí)反洗錢金融行動(dòng)特別工作組（FATF）要求，體現(xiàn)對(duì)洗錢犯罪“廣泛有效打擊”的立場，提升我國反洗錢國際合作能力。
（三）精準(zhǔn)打擊與寬嚴(yán)相濟(jì)平衡
嚴(yán)懲職業(yè)化、鏈條化犯罪，如虛擬貨幣洗錢、黃金交易洗錢等新型手段。
保護(hù)弱勢群體，對(duì)受誘騙參與犯罪的未成年人、學(xué)生等從寬處理，體現(xiàn)司法溫度。
三、實(shí)施要點(diǎn)與措施
定罪處罰需要破除“唯數(shù)額論”。檢察官、法官應(yīng)綜合審查行為危害性。例如，對(duì)底層“卡農(nóng)”的案件重點(diǎn)考察其是否明知資金性質(zhì)及對(duì)犯罪鏈條的控制力，避免僅因流水?dāng)?shù)額而入罪。
強(qiáng)化行刑銜接。對(duì)需要行政處罰的案件應(yīng)移送有關(guān)行政機(jī)關(guān)，避免刑事兜底濫用。
追贓挽損作為量刑核心考量。將行為人配合追查上游犯罪、退賠退贓的效果納入量刑評(píng)估，激勵(lì)主動(dòng)挽回?fù)p失。
類案參照典型案例。參考“兩高”配套發(fā)布的6件案例（如虛擬貨幣洗錢案、黃金洗錢案），統(tǒng)一新型手段的定性標(biāo)準(zhǔn)。
總之，2025年解釋通過進(jìn)一步織密刑事法網(wǎng)，重構(gòu)入罪邏輯、細(xì)化量刑階梯、嚴(yán)格主觀推定，對(duì)于精準(zhǔn)打擊掩飾、隱瞞犯罪所得犯罪、提高反洗錢工作質(zhì)效，必將發(fā)揮重要的推動(dòng)作用。
如同任何法律一樣，其實(shí)施有賴于司法人員對(duì)綜合標(biāo)準(zhǔn)的靈活運(yùn)用，并通過典型案例形成裁判共識(shí)。尤其是注意解決司法實(shí)踐中易于出現(xiàn)的主觀“明知”的認(rèn)定爭議問題，根據(jù)主客觀相一致原則，從傾向于通過客觀行為推定“明知”，向遵循“基礎(chǔ)事實(shí)+經(jīng)驗(yàn)法則+合理解釋”推定轉(zhuǎn)變，從而綜合考察行為人交易方式、認(rèn)知能力、行為背景，防止機(jī)械適用法律擴(kuò)大“概括性明知”，避免和減少錯(cuò)誤定罪的發(fā)生。
律師介紹
程志律師
北京市京師（深圳）律師事務(wù)所刑事犯罪辯護(hù)中心顧問、中國法學(xué)會(huì)會(huì)員、吉林警察學(xué)院客座教授、吉林司法警官學(xué)院客座教授、第十二屆廣東省律師協(xié)會(huì)建筑工程法律專業(yè)委員會(huì)委員、深圳市律師協(xié)會(huì)第十一屆建設(shè)工程法律專業(yè)委員會(huì)委員、第五屆北海市國際仲裁院仲裁員、第三屆景德鎮(zhèn)國際仲裁院仲裁員。
業(yè)務(wù)領(lǐng)域：
刑事辯護(hù)、行政訴訟、公司法務(wù)、民商事爭議解決。
執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)：
程志律師曾擔(dān)任中合糧油吉林公司、吉林修正藥業(yè)、吉林美城園林工程、吉林天和房地產(chǎn)、長春中海物業(yè)、長春天誠藥業(yè)等公司法律顧問；為吉林亞泰、大連九州建設(shè)集團(tuán)、四平和發(fā)金店等公司提供科學(xué)規(guī)范管理法律服務(wù)；為湖北珩生投資、江蘇南通六建建設(shè)集團(tuán)、蘭州中儲(chǔ)物資、長春天藝建筑工程、四平翰文苑房地產(chǎn)、延邊敖翔房地產(chǎn)、延邊欣鑫房地產(chǎn)等公司提供爭議解決法律服務(wù)。
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